Как принимать оплату самозанятым

Принимать оплату самозанятым за сайт или бота можно на обычную карту, без расчётного счёта и без бухгалтера. По закону 422-ФЗ от тебя нужен один документ - чек из приложения «Мой налог» на каждое поступление денег, включая предоплату. Всё остальное - договор, счёт, акт - помогает получить деньги и защититься в споре, но этот закон их от самозанятого не требует.

Условия сверены 2 октября 2026 года с законом 422-ФЗ, Гражданским кодексом и памяткой ФНС, ссылки на них собраны в блоке «Источники» внизу страницы. Если ты ещё выбираешь между самозанятостью и ИП, сначала прочитай разбор самозанятый программист: НПД или ИП - здесь считаем, что ты уже зарегистрирован в «Мой налог».

Что понадобится

• Регистрация самозанятого в приложении «Мой налог» или в веб-кабинете lknpd.nalog.ru.
• Банковская карта или текущий счёт, куда будут приходить деньги.
• Почта или переписка с заказчиком, где можно зафиксировать условия.
• Для заказчика-компании - её ИНН: он понадобится в чеке. Что ещё попросит бухгалтерия компании, разобрано в статье самозанятый и ООО.

Расчётный счёт (счёт для бизнеса, как у ИП), касса, печать и код деятельности самозанятому не нужны: хватит обычного текущего счёта, к которому привязана твоя карта.

Как принимать оплату самозанятым: схема одного заказа

Коротко: договорились письменно, взяли аванс, выбили чек, сдали работу, получили остаток, выбили второй чек.

Вайбкодер продаёт работу: собрать лендинг в Claude Code, написать бота, настроить парсер. Оплату за такую работу почти всегда делят на две части, и на каждую нужен свой чек.

Налог рассчитывается автоматически по чекам: 4% с оплат от людей, 6% с оплат от компаний и ИП. Квитанция приходит в приложение, заплатить нужно до 28-го числа следующего месяца.

Шаг 1. Договорись о работе письменно

Коротко: одно письмо с описанием работы, сроком, ценой и порядком оплаты плюс ответ заказчика «согласен» - уже договор в письменной форме.

Большой договор на десять страниц для заказа на лендинг не нужен. Гражданский кодекс в статье 434 разрешает заключить договор в письменной форме обменом письмами и электронными документами. Слова «мессенджер» в законе нет, поэтому надёжнее отправить условия по почте или продублировать их туда из чата.

Что записать:

1. Что именно ты делаешь. Вместо общего «сайт» напиши «одностраничный сайт на шаблоне заказчика с формой заявки и подключением к его почте». Чем точнее описан объём работы, тем меньше поводов для спора при сдаче.
2. Чего ты не делаешь. Домен, хостинг, платные сервисы и тексты обычно берёт на себя заказчик. Пусть он оплачивает их сам в своём аккаунте: покупать что-то за заказчика как посредник на самозанятости нельзя - закон не разрешает работать по договорам поручения, комиссии и агентским договорам.
3. Срок. Дата сдачи и сколько дней у заказчика на проверку.
4. Цена и порядок оплаты. Сколько платится вперёд, сколько после сдачи и в какой срок.
5. Сколько правок входит. Например, два круга правок по готовому сайту, дальше - отдельная работа.

Поправь этот текст под свой заказ и отправь заказчику:

Добрый день! Фиксирую договорённость по заказу.

Работа: [что делаю, одной-двумя фразами].
Не входит: домен, хостинг и платные сервисы - оплачиваете в своём аккаунте.
Срок сдачи: [дата]. На проверку - [N] рабочих дня после сдачи.
Правки: [N] круга правок по готовому результату.
Цена: [сумма]. Предоплата [N]% в течение [N] дней, остаток - в течение [N] дней после сдачи.
Я работаю как самозанятый, на каждый платёж пришлю чек из «Мой налог».

Если всё верно, ответьте, пожалуйста, «согласен».

Если ты работаешь над первым заказом и боишься не успеть в срок, начни с разбора с чего начать вайбкодинг: там разобрано, какую задачу брать первой и как проверить результат своими глазами.

Шаг 2. Запиши предоплату, иначе её не потребовать

Коротко: по договору подряда аванс можно требовать, только если он предусмотрен законом или договором. Если предоплата не предусмотрена, заказчик вправе заплатить всё после сдачи.

Сайт или бот по заказу - это работа с результатом, то есть подряд. Статья 711 ГК говорит прямо: если договором подряда не предусмотрена предварительная оплата, заказчик платит после окончательной сдачи результата. Подрядчик вправе требовать аванс только в случаях и в размере, указанных в законе или договоре.

Для настройки и поддержки, где результата в виде файла нет, обычно подходит договор оказания услуг. По статье 781 ГК заказчик оплачивает услуги в сроки и в порядке, которые указаны в договоре. Значит, и здесь порядок оплаты нужно записать.

Как делить оплату, решаешь ты с заказчиком. Частые варианты:

• Половина вперёд, половина после сдачи. Подходит для небольших сайтов и ботов на неделю-две работы.
• Оплата по этапам. Прототип, готовая версия, запуск - каждый этап оплачивается перед следующим. Подходит, если работа идёт больше месяца.
• Полная предоплата. Для мелких доработок на день-два.

Частая история у новичков: заказчик пропал после сдачи и не доплатил вторую половину. Если сдавать работу по частям и брать деньги за этап до начала следующего, рискуешь остаться без оплаты максимум за один этап.

Шаг 3. Как самозанятому выставить счёт или дать реквизиты

Коротко: счёт самозанятому не обязателен. Человеку достаточно номера карты или телефона, компании чаще нужен счёт - его можно создать в «Мой налог».

Закон о налоге на профессиональный доход обязывает самозанятого формировать чек, но не выставлять счёт. Поэтому частному заказчику обычно хватает реквизитов для перевода: номера карты или телефона для перевода через Систему быстрых платежей.

Как самозанятому выставить счёт, если его просят:

1. Открой «Мой налог» и создай новую продажу в виде счёта.
2. Заполни услугу, сумму и данные покупателя: для компании - название и ИНН.
3. Если хочешь, чтобы заказчик оплатил картой по ссылке, выбери онлайн-оплату через платёжного агента. Агента сначала подключают в «Мой налог»: раздел «Платежи», затем «Платежные агенты».
4. Отправь заказчику ссылку на счёт или покажи QR-код.

По памятке ФНС при оплате счёта через платёжного агента платформа сама регистрирует доход, отправляет чек на почту покупателя и переводит счёт в статус «Оплачен». Отдельно выбивать чек в этом случае не нужно. Если позже придётся вернуть деньги, сделать это через платёжного агента нельзя: способ возврата нужно согласовать с заказчиком отдельно.

Какие банки и сервисы сейчас подключены как платёжные агенты, смотри прямо в приложении при создании счёта: список меняется.

Шаг 4. Прими деньги на карту и сохрани переписку

Коротко: самозанятый получает доход на обычную карту. Сохраняй чек и переписку по каждому поступлению, чтобы при вопросах банка объяснить, откуда деньги.

Отдельный расчётный счёт самозанятому не нужен. Банк России ещё в декабре 2019 года выпустил информационное письмо ИН-014-12/94 о том, как самозанятые используют свои текущие счета для получения профессионального дохода. Деньги за сайт приходят на ту же карту, что и зарплата.

У банков при этом есть обязанность следить за подозрительными операциями. В методических рекомендациях Банка России 16-МР среди признаков, на которые смотрит банк, есть «необычно большое количество операций по зачислению и (или) списанию безналичных денежных средств». Если по закону о противодействии отмыванию денег (115-ФЗ) банк ограничит операции, он попросит объяснить, откуда деньги. Тогда пригодятся документы, которые ты и так собираешь по этой инструкции:

• договорённость с заказчиком в почте или переписке;
• чек из «Мой налог» на каждое поступление;
• акт, если он был.

Чтобы вопросов было меньше, попроси заказчика писать в назначении перевода, за что он платит, и не принимай на свою карту деньги, которые не относятся к твоей работе: например, оплату хостинга или рекламы за заказчика.

Если хочешь не только оформлять заказы, но и сдавать их без переделок, в курсе ClaudeBase разобрано, как собрать сайт или бота с агентом и проверить результат до того, как показать его заказчику. Готовые скиллы и настройки под типовые заказы лежат в базе ClaudeBase.

Шаг 5. Выбей чек: сразу, на каждую оплату

Коротко: чек формируется на каждое поступление, включая аванс. Выбивай и отправляй его сразу после получения денег.

Статья 14 закона 422-ФЗ задаёт два срока. Если заказчик платит наличными или электронным средством платежа, чек формируется и передаётся в момент расчёта. При иных безналичных расчётах - не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем, когда пришли деньги. Отнести конкретный перевод к одной из групп новичку сложно, поэтому проще сразу сформировать и отправить чек, как только пришли деньги.

Как выбить чек в «Мой налог»:

1. Нажми «Новая продажа».
2. Укажи название услуги так, чтобы было понятно, за что деньги: «Предоплата за разработку сайта», «Доплата за разработку Telegram-бота».
3. Укажи сумму и дату получения денег.
4. Укажи тип покупателя: физическое лицо, компания или ИП. Для компании или ИП нужен ИНН заказчика - по закону сообщить его должен сам заказчик, попроси заранее.
5. Отправь чек заказчику: ссылкой на телефон или почту либо покажи QR-код. Закон разрешает и бумажный чек.

Аванс - отдельный чек. Пришла предоплата - выбиваешь чек на неё. Пришёл остаток - второй чек на остаток.

Что будет, если не выбить. По статье 129.13 Налогового кодекса за нарушение порядка или сроков передачи сведений о расчёте штраф - 20% от суммы этого расчёта. Повторное нарушение в течение шести месяцев - штраф в размере всей суммы расчёта.

Шаг 6. Сдай работу и получи остаток

Коротко: закон 422-ФЗ не требует от самозанятого акта, но если заказчик - компания, скорее всего, его попросят. Подписанный акт подтверждает, что работа сдана.

Закон 422-ФЗ акт не требует: для налоговой достаточно чека. Компании при этом часто просят акт, чтобы подтвердить у себя сделку и расход. Отказываться смысла нет - акт защищает и тебя.

Что указать в акте:

• кто и кому сдаёт работу, со ссылкой на договорённость или договор;
• что сделано, теми же словами, что в договорённости;
• сумму и то, что работа принята без претензий;
• дату и подписи. Электронный акт тоже подходит, если заказчик готов подписать его электронно.

Если заказчик - человек, обычно хватает сообщения «принял, всё работает» в той же переписке. После этого он платит остаток, а ты выбиваешь второй чек.

При оплате от компании ставка налога составляет 6% вместо 4%, в чеке обязателен ИНН компании, деньги обычно приходят безналичным переводом по счёту, и почти всегда просят акт.

Если заказчик не платит

Коротко: сначала письменное напоминание со ссылкой на договорённость, потом претензия, потом суд. Без записанных условий доказать долг сложнее.

Порядок действий:

1. Напомни письменно. Сошлись на договорённость: что сделано, когда сдано, какой срок оплаты прошёл.
2. Не передавай доступы до оплаты. Если сайт ещё на твоём аккаунте, переноси его заказчику после оплаты остатка. Об этом лучше договориться заранее и записать в условиях.
3. Отправь претензию. Письмо с требованием оплатить в конкретный срок и предупреждением об обращении в суд. Отправь её на почту, с которой заказчик вёл переписку, и продублируй заказным письмом с описью вложения, если знаешь его адрес. Сохрани и то и другое.
4. Иди в суд, если сумма того стоит. Для этого понадобятся та самая договорённость, переписка о сдаче и чек на аванс.

Чек на остаток до получения денег не выбивай: чек формируется на поступившие деньги, а не на выставленный долг.

Если ошибся с чеком или вернул деньги

Коротко: чек аннулируют только при ошибке или возврате денег. Аннулировать чек за реальную оплату, чтобы не платить налог, нельзя.

В «Мой налог» при аннулировании выбирают одну из двух причин:

• «Чек сформирован ошибочно». Перепутал сумму, тип покупателя или ИНН компании. Аннулируй и сразу выбей правильный чек.
• «Возврат средств». Заказчик отказался от работы, и ты вернул ему деньги.

Если заказчик платил через платёжного агента по счёту из «Мой налог», вернуть деньги тем же путём нельзя - договорись с ним о переводе напрямую.

Когда понадобится ИП и счёт в банке

Коротко: пока хватает самозанятости, ИП не нужен. Об ИП и счёте стоит задуматься, когда доход подходит к лимиту, нужен сотрудник по трудовому договору или заказчик работает только с ИП.

Самозанятость перестаёт подходить в нескольких случаях: доход за год больше 2,4 млн рублей, нужен сотрудник по трудовому договору, в работе появляется перепродажа товаров или платит твой работодатель либо бывший работодатель, от которого ты ушёл меньше двух лет назад. Все эти случаи и расчёт налогов разобраны в статье самозанятый программист: НПД или ИП.

Что меняется в приёме оплаты, если ты ИП:

• Компании платят на расчётный счёт. Реквизиты счёта ИП указываются в договоре и счёте, поэтому вместе с ИП обычно открывают и счёт в банке.
• Касса при оплате от людей. ИП на упрощённой системе налогообложения (УСН), которому платит человек, по общему правилу должен пробить кассовый чек. Закон о кассах (54-ФЗ, пункт 9 статьи 2) освобождает от кассы безналичные расчёты между организациями и ИП, кроме расчётов электронным средством платежа с его предъявлением. Оплата от человека под это освобождение не попадает.
• ИП на НПД кассу не применяет. Можно открыть ИП и остаться на налоге для самозанятых (НПД): тогда чек по-прежнему выбивается в «Мой налог», а платежи от компаний приходят на расчётный счёт.

Если решил открыть ИП и принимать деньги на его счёт, зарегистрировать ИП и открыть счёт в Альфа-Банке можно одной заявкой - на странице банка.

Реклама. АО «Альфа-Банк», ИНН 7728168971. erid: 2W5zFHrbikZ

В статье есть партнёрская ссылка: если откроешь счёт по ней, сайт может получить вознаграждение от банка. На условия для тебя это не влияет. Перед открытием сравни тарифы нескольких банков на их официальных страницах.

Где ты сейчас

• Ещё не зарегистрирован как самозанятый. Начни с разбора НПД или ИП, регистрация в «Мой налог» займёт несколько минут.
• Зарегистрирован, первый заказ впереди. Отправь заказчику текст договорённости из шага 1 и запиши предоплату.
• Деньги уже пришли, чек не выбит. Выбей его сегодня с датой получения денег и отправь заказчику.
• Заказы идут, а сдавать работу без переделок пока не получается. Посмотри разбор бота для MAX на Python как пример проекта от токена до запуска, а если только входишь в профессию - кто такой вайбкодер.

Чек-лист

• Условия заказа отправлены заказчику письменно, и он ответил «согласен».
• В договорённости записаны размер предоплаты и срок оплаты остатка.
• Домен, хостинг и платные сервисы заказчик оплачивает сам в своём аккаунте.
• На аванс выбит чек в день поступления денег, тип покупателя указан верно, для компании - с ИНН.
• Чек отправлен заказчику на почту, телефон или QR-кодом.
• После сдачи получен акт или письменное подтверждение приёмки.
• На остаток выбит второй чек, налог оплачен до 28-го числа следующего месяца.